La fraude en entreprise

Face à l'intensification des fraudes internes, l'entreprise doit pouvoir identifier les risques potentiels pour mettre en place des outils de prévention efficaces. L’étude publiée aux cahiers de droit de l’entreprise (n°1 - janvier / février 2013) décrit, d’abord, les typologies de fraude les plus fréquentes et les règles de droit spécifiquement applicables à ces comportements. Elle aborde ensuite la mise en place par l’entreprise des outils de prévention adaptés aux risques identifiés. Elle traite enfin des mesures d’investigation à mener en cas de suspicion de fraude afin de déterminer les actions à engager.

Cette matinée d’information sera l’occasion de débattre avec les auteurs des thèmes suivants :

• « Les modes opératoires de la fraude interne » par Mikael Ouaniche, expert-comptable et commissaire aux comptes, cabinet OCA ;
• la « Lutte contre la corruption internationale » par Kami Haeri et Fabien Ganivet, avocats ; August & Debouzy ;
• La « cybercriminalité, un moyen de fraude sophistiqué » par Uwe Rasmussen, avocat, August & Debouzy ;
• La « mise en place au sein de l’entreprise des outils pour prévenir et réprimer la fraude des salariés » par Marie-Hélène Bensadoun et Florence Chafiol-Chaumont, avocats, August & Debouzy ;
• « la preuve de la fraude et sa répression » par Marie Danis, avocat, August & Debouzy.